第一章  总则

第一条　为加强内部审计工作，健全内部审计工作组织、决策、协调机制，规范审计结果运用,更好发挥内部审计作用,根据《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）、《教育系统内部审计工作规定》（教育部令第47号）、《郑州大学内部审计工作规定》等有关规定，结合学校实际，制定本规则。

第二条　学校成立党委审计委员会（以下简称委员会），作为领导内部审计工作、统筹推进审计整改和审计结果运用的议事决策协调机构。

第三条　委员会由学校党委书记、校长担任主任；分管组织工作的校领导、协助校长管理内部审计工作的校领导、校纪委书记担任副主任；党政办公室、党委组织部、校纪委（监察专员办公室）、党委巡察工作领导小组办公室、规划与学科建设部、人事部（党委教师工作部、党委人才办公室）、资产与财务部、审计处的主要负责人担任委员会成员。

委员会实行席位制，主任、副主任、委员会成员如发生岗位或职务变动，由接替相应岗位或职务的人员自然递补。

第四条　委员会下设办公室（以下简称办公室），办公室设在审计处。办公室主任由审计处处长兼任，办公室成员由审计处工作人员组成。

第二章  工作职责

第五条　委员会的工作职责是：

（一）贯彻落实党中央、国务院对内部审计工作的部署要求，落实审计署、教育部、河南省内部审计政策规定，领导部署学校内部审计工作；

（二）研究和决定学校内部审计改革方案、重大政策和发展战略；

（三）审议决策内部审计重大事项；

（四）审议年度审计工作报告；

（五）审议内部审计发现问题线索移交事项，督促内部审计、外部审计发现问题整改，推动审计结果综合运用；

（六）协调解决审计工作中遇到的重大困难；

（七）对严格遵守财经法规、管理规范有效、贡献突出的被审计单位和个人进行表彰和奖励。

第六条　办公室的工作职责是：

（一）按照委员会部署，独立履行内部审计职责；

（二）研究、起草学校内部审计改革方案、重大政策和发展战略；

（三）拟订需要委员会审议决策的内部审计重大事项；

（四）起草年度审计工作报告并提交委员会审议；

（五）向委员会报告内部审计发现的重大违纪违法问题线索；

（六）检查内部审计、外部审计发现问题整改情况，并向委员会报告；

（七）督促落实委员会决定的有关事项；

（八）对严格遵守财经法规、管理规范有效、贡献突出的被审计单位和个人，向委员会提出表彰和奖励建议；

（九）完成委员会交办的其他事项。

第七条　各成员单位的工作职责是：

（一）落实委员会的决议和决定；

（二）参与研究审计工作重要事项；

（三）根据信访举报、巡视巡察和日常工作等情况，提出重点审计对象的建议，并介绍有关情况、提供相关线索；

（四）对办公室移交的严重违纪问题及疑点问题依规依纪进行检查，并及时反馈检查结果；

（五）运用审计结果，及时研究审计发现的典型性、普遍性和倾向性问题，并将其作为采取有关措施、完善有关制度的参考依据；

（六）对办公室提请协助的事项给予支持与配合；

（七）完成委员会交办的其他事项。

第三章  议事规则

第八条　委员会决议事项，以工作会议作为基本方式。工作会议每年至少召开一次。

第九条　委员会可以根据工作需要，不定期召开专题会议。遇紧急情况或不涉及重大事项时，专题会议可以采取视频会议的方式。

第十条　工作会议和专题会议由委员会主任召集。办公室根据委员会主任指示，或者根据实际工作需要，提出会议召开时间、议题和列席人员的建议，报委员会主任批准后执行。

办公室应提前将会议召开时间、议题等内容通知委员会成员。

第十一条　工作会议由委员会主任主持。出席会议人员为主任、副主任和委员会成员。根据会议议题，可邀请其他校领导和相关部门负责同志列席会议。

专题会议由委员会主任或者由其委托的委员会副主任主持。会议出席人员由办公室提出建议，报会议主持人确定。

第十二条　召开工作会议时，到会人数须达到委员会成员人数的三分之二及以上。委员会成员无法出席时，应委托本部门其他班子成员参会。

工作会议对事项进行决议时，赞成人数超过应到会人数的半数视为通过。

第十三条　工作会议和专题会议均应对议题进行充分讨论，研究确定的意见和决定，由办公室整理形成会议纪要。会议纪要经委员会成员审核后，报委员会主任签发。

会议纪要印发委员会成员及有关校领导和相关部门。

第十四条　委员会实行会议决策事项督办制度，会议决议由办公室负责督办、跟踪。

第十五条　委员会成员应遵守相关保密制度和回避制度。

第四章  附则

第十六条　本规则由党委审计委员会办公室负责解释。

第十七条　本规则自公布之日起施行。